第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計(jì)3282.99萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；本年收入合計(jì)3282.99萬元，比上年增加983.59萬元，增長42.78%，主要原因：2023年新增了項(xiàng)目資金撥款收入。

本年收入的具體構(gòu)成：財(cái)政撥款收入2371.23萬元，占72.23%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0 %；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入911.76萬元，占27.77%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計(jì)3282.99萬元，其中本年支出合計(jì)3110.91萬元，比上年增加811.51萬元，增長35.29%，主要原因：2023年新增了項(xiàng)目資金支出；結(jié)余分配0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余172.08萬元，比上年增加172.08萬元，增長100%，主要原因：新增項(xiàng)目資金年底才下達(dá)，未能當(dāng)年支付。

本年支出的具體構(gòu)成：基本支出697.31萬元，占22.41%；項(xiàng)目支出2413.6萬元，占77.59%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)872.77萬元，決算數(shù)2371.23萬元，完成年初預(yù)算的271.59%。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（類）年初預(yù)算數(shù)865.85萬元，決算數(shù)2236.18萬元，完成年初預(yù)算的271.69%。預(yù)決算差異主要原因：2023年新增了項(xiàng)目資金。

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款（類）年初預(yù)算數(shù)6.92萬元，決算數(shù)135.05萬元，完成年初預(yù)算的192.85%。預(yù)決算差異主要原因：2023年新增了項(xiàng)目資金。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出　　萬元，其中：

（一）工資福利支出481.36萬元，比上年減少30.97萬元，下降6%，主要原因：人員調(diào)出，經(jīng)費(fèi)減少　　。

（二）商品和服務(wù)支出193.64萬元，比上年增加1.51　萬元，增長0.8%，主要原因：物價(jià)上漲，正常浮動(dòng)。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出22.3萬元，比上年減少1556.08萬元，下降98.58%，主要原因：2023年惠農(nóng)補(bǔ)助又縣級(jí)發(fā)放。

（四）資本性支出0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)24萬元，決算數(shù)23.9萬元，完成全年預(yù)算的99.58%；決算數(shù)比上年減少0.2萬元，下降0.83%，其中：

（一）因公出國（境）費(fèi)全年預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，完成全年預(yù)算的100%，主要原因：無此項(xiàng)開支。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：無此項(xiàng)開支。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要是：無此項(xiàng)開支。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)9萬元，決算數(shù)9萬元，其中：

公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，完成全年預(yù)算的100%，主要原因：未采購新車。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%,主要原因：節(jié)約開支。全年使用財(cái)政撥款購置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)9萬元，決算數(shù)9萬元，完成全年預(yù)算的100%，主要原因：指標(biāo)剛好用完。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：指標(biāo)剛好用完。年末使用財(cái)政撥款負(fù)擔(dān)費(fèi)用的公務(wù)用車保有量3輛。

（三）公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)15萬元，決算數(shù)14.9萬元，完成全年預(yù)算的99.33%，主要原因：節(jié)約開支。決算數(shù)比上年增加3.92萬元，增長26.13%,主要原因：上年部分支出未及時(shí)報(bào)賬。全年國內(nèi)公務(wù)接待205批，累計(jì)接待908人次，主要是：公務(wù)接待和商務(wù)接待人員。

其中：外事接待費(fèi)決算數(shù)0萬元，決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：無此項(xiàng)開支。全年外事接待0批，累計(jì)接待0人次。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出193.64萬元，決算數(shù)比上年增加5.89萬元，增長3.14%，主要原因：人員增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)用支出增多。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額12.45萬元，其中：政府采購貨物支出12.45萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額12.45萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛3輛（臺(tái)），其中：主要負(fù)責(zé)人用車2輛、應(yīng)急保障用車1輛。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金0萬元。其中，0個(gè)項(xiàng)目評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”，0個(gè)項(xiàng)目評價(jià)結(jié)果為“良”，0個(gè)項(xiàng)目評價(jià)結(jié)果為“中”，0個(gè)項(xiàng)目評價(jià)結(jié)果為“差”。      

組織對0個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)。涉及一般公共預(yù)算支出0萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元 。

組織開展部門整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出2481.78萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。從評價(jià)情況看，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評情況。（部門整體支出績效自評表）

（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)情況。

一、履職完成情況

1.管理指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是預(yù)算編制完整性、政府采購執(zhí)行率、管理制度健全性都為100%，截止年底,全面完成管理指標(biāo)設(shè)定的既定目標(biāo),完成率達(dá)100%

2.數(shù)量指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是受益農(nóng)戶大于等于3000戶，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，受益農(nóng)戶等于3000戶。

3.質(zhì)量指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是質(zhì)量落實(shí)率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，完成率達(dá)96%。

4.時(shí)效指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是信息公開及時(shí)率100%，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，完成率達(dá)100%。

5.成本指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)成本等于1000元。

二、履職效果情況

1.經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是事故損失數(shù)量為0，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，事故損失數(shù)量為0。

2.社會(huì)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是營商環(huán)境政策知曉率大于等于98%，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，政策知曉率為98%。

3.生態(tài)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是松材線蟲病防治率達(dá)到98%以上，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，松材線蟲病防治率達(dá)到98%。

4.滿意度指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是群眾滿意度達(dá)到98%以上，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，達(dá)到了98%。

2023年，本部門認(rèn)真做好年度財(cái)政資金的預(yù)算編制工作，按照政府采購目錄及采購限額標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，做到應(yīng)編盡編。在資金使用和管理方面，進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，明確開支范圍，細(xì)化資金用途，確保部門職責(zé)任務(wù)順利完成。全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

二、支出科目

一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分  附件

安和鄉(xiāng)人民政府2023年部門整體支出績效自評報(bào)告

一、部門概況

（一）部門主要職責(zé)職能，組織架構(gòu)、人員及資產(chǎn)等基本情況。

安和鄉(xiāng)黨委、政府宣傳貫徹黨和國家各項(xiàng)方針、政策和法律法規(guī)，執(zhí)行黨中央、上級(jí)黨組織的決議、決定，接受相關(guān)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對全鄉(xiāng)各項(xiàng)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：加強(qiáng)黨的建設(shè)；實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；加強(qiáng)公共管理；加強(qiáng)公共安全；加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)；領(lǐng)導(dǎo)基層自治；動(dòng)員社會(huì)參與；加強(qiáng)財(cái)稅管理；做好國防教育和兵役、退役軍人事務(wù)等工作；承擔(dān)縣委、縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

上猶縣安和鄉(xiāng)人民政府編制數(shù)52人，其中：行政編制23人，全額事業(yè)編制29人。實(shí)有人數(shù)48人，其中：在職人員45人，包括行政22人、全額事業(yè)26人；退休人員7人；遺屬補(bǔ)助人員5人。

（二）當(dāng)年部門履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)。

為確保安和鄉(xiāng)各項(xiàng)工作良好有序開展，充分高效利用政府資金，進(jìn)一步實(shí)施預(yù)算績效管理，2023年，安和鄉(xiāng)結(jié)合實(shí)際，確定了年度部門整體支出總體目標(biāo)及任務(wù)，根據(jù)年初人大批復(fù)預(yù)算方案，認(rèn)真編制好本部門的預(yù)算，做到信息公開透明，及時(shí)公開部門預(yù)算數(shù)據(jù)，接受人民監(jiān)督，組織和管理財(cái)政收入和支出，確保本部門預(yù)算執(zhí)行率，按時(shí)編報(bào)部門決算，確保政府的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）當(dāng)年部門年度整體支出績效目標(biāo)。

安和鄉(xiāng)人民政府2023年部門預(yù)算安排資金4481.783萬元，總支出3290.84萬元，上年結(jié)余資金使用27.24萬元。其中：工資福利支出481.36萬元，商品和服務(wù)支出193.64萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助22.3萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，2023年預(yù)算執(zhí)行率73.43%。

（四）部門預(yù)算績效管理開展情況。

為做好安和鄉(xiāng)預(yù)算績效管理工作，2023年，安和鄉(xiāng)按時(shí)對預(yù)算進(jìn)行了編制以及公示，預(yù)算編報(bào)完整、齊全，按時(shí)上報(bào)年度部門整體支出績效目標(biāo)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，確保在預(yù)算內(nèi)列支，及時(shí)撥付上級(jí)財(cái)政下?lián)艿馁Y金，確保預(yù)算執(zhí)行和資金支付，年終按時(shí)編報(bào)部門決算，對當(dāng)年度的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總上報(bào)，并及時(shí)公示公開。

（五）當(dāng)年部門預(yù)算及執(zhí)行情況。

根據(jù)年初預(yù)算績效目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)，各項(xiàng)指標(biāo)都已按質(zhì)按量完成。

二、部門整體支出績效實(shí)現(xiàn)情況

（一）履職完成情況

1.管理指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是預(yù)算編制完整性、政府采購執(zhí)行率、管理制度健全性都為100%，截止年底,全面完成管理指標(biāo)設(shè)定的既定目標(biāo),完成率達(dá)100%

2.數(shù)量指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是受益農(nóng)戶大于等于3000戶，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，受益農(nóng)戶等于3000戶。

3.質(zhì)量指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是質(zhì)量落實(shí)率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，完成率達(dá)96%。

4.時(shí)效指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是信息公開及時(shí)率100%，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，完成率達(dá)100%。

5.成本指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)成本等于1000元。

（二）履職效果情況

1.經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是事故經(jīng)濟(jì)損失率為0，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標(biāo)，事故經(jīng)濟(jì)損失率為0。

2.社會(huì)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是營商環(huán)境政策知曉率達(dá)到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標(biāo)，政策知曉率為98%。

3.生態(tài)效益指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是松材線蟲病防治率達(dá)到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標(biāo)，松材線蟲病防治率達(dá)到為98%。

4.滿意度指標(biāo)方面。2023年制定的部門整體支出目標(biāo)是群眾滿意度達(dá)到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標(biāo)，達(dá)到了98%。

三、部門整體支出績效中存在問題及改進(jìn)措施

（一）存在問題

1.有些績效目標(biāo)設(shè)立不夠科學(xué)，有些指標(biāo)不夠細(xì)化，增加了考核難度。項(xiàng)目單位雖然設(shè)立了項(xiàng)目資金績效目標(biāo)，但目標(biāo)不夠明確、細(xì)化和量化。

2.預(yù)算績效考核注重結(jié)果，忽視過程監(jiān)管，缺乏中間管控環(huán)節(jié)。

（二）改進(jìn)建議

1.壯大績效考核隊(duì)伍，確?？己巳藛T專業(yè)化。加強(qiáng)單位預(yù)算編制工作，根據(jù)人員情況、業(yè)務(wù)開展需要，逐項(xiàng)做出預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算合理、不留缺口、不留空項(xiàng)。

2.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升預(yù)算績效成效。部門整體績效評價(jià)工作是一項(xiàng)長期性的工作，專業(yè)性強(qiáng)，工作量大，建議財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)開展部門領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人員相關(guān)的政策、業(yè)務(wù)工作培訓(xùn)，不斷提升業(yè)務(wù)人員專業(yè)技能，確保年度預(yù)算績效工作有效開支。

四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

2023年，我鄉(xiāng)認(rèn)真做好年度財(cái)政資金的預(yù)算編制工作，按照政府采購目錄及采購限額標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，做到應(yīng)編盡編。在資金使用和管理方面，進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，明確開支范圍，細(xì)化資金用途，確保部門職責(zé)任務(wù)順利完成。全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

以績效自評為契機(jī)，我鄉(xiāng)將自評結(jié)果運(yùn)用到財(cái)務(wù)資金監(jiān)管的各方面，不斷提升我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理水平，確保資金安全、人員安全，并及時(shí)將自評結(jié)果公示在政府網(wǎng)站，主動(dòng)接受社會(huì)各界的監(jiān)督。