第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計(jì)2406.43萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與上年持平；使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計(jì)2406.43萬元，比上年增加509.26萬元，增長26.84%，主要原因：2023年度城鄉(xiāng)居民政府代繳資金等列入單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

本年收入的具體構(gòu)成：財(cái)政撥款收入2400.13萬元，占99.74%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入6.30萬元，占0.26%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計(jì)2406.43萬元，其中本年支出合計(jì)2406.43萬元，比上年增加509.26萬元，增長26.84%，主要原因：2023年度城鄉(xiāng)居民政府代繳資金等列入單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算；結(jié)余分配0.00萬元，與上年持平；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與上年持平，主要原因：2022年、2023年度均無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成：基本支出334.21萬元，占13.89%；項(xiàng)目支出2072.22萬元，占86.11%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)475.99萬元，決算數(shù)2400.13萬元，完成年初預(yù)算的504.24%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出（類）年初預(yù)算數(shù)0.00萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為12.89萬元，決算數(shù)12.89萬元，完成全年預(yù)算的100%。預(yù)決算差異主要原因：根據(jù)實(shí)際支出項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。

（二）教育支出（類）年初預(yù)算數(shù)0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為0.33萬元，決算數(shù)0.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異主要原因：企業(yè)職教幼教師財(cái)政補(bǔ)差資金列入單位財(cái)政預(yù)算。

（三）社會保障和就業(yè)支出（類）年初預(yù)算數(shù)475.99萬元，決算數(shù)907.33萬元，完成年初預(yù)算的190.62%。預(yù)決算差異主要原因：2023年度將被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險繳費(fèi)補(bǔ)貼列入單位財(cái)政預(yù)算。

（四）衛(wèi)生健康支出（類）年初預(yù)算數(shù)0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為92.25萬元，決算數(shù)92.25萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異主要原因：代發(fā)財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)企業(yè)退休人員副科補(bǔ)貼、未參保知青大集體人員生活補(bǔ)貼等資金列入單位財(cái)政預(yù)算。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）年初預(yù)算數(shù)0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為1387.33萬元，決算數(shù)1387.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異主要原因：本年度將政府各類代繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金列入單位財(cái)政預(yù)算。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出334.21萬元，其中：

（一）工資福利支出311.74萬元，比上年減少77.20萬元，下降19.85%，主要原因：單位人員減少及績效獎金正常減少。

（二）商品和服務(wù)支出18.30萬元，比上年減少89.50萬元，下降83.02%，主要原因：2023年沒有將業(yè)務(wù)事業(yè)費(fèi)中商品服務(wù)支出列入一般公共財(cái)政預(yù)算基本支出。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出4.16萬元，比上年減少431.99萬元，下降99.05%，主要原因：2023年度未參保知青大集體退休人員待遇沒有此科目列支。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年減少10.20萬元，下降100.00%，主要原因：2023年度沒有發(fā)生資本性支出。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)16.30萬元，決算數(shù)15.09萬元，完成全年預(yù)算的92.57%；決算數(shù)與上年持平，其中：

（一）因公出國（境）費(fèi)全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：沒有因公出國需要。決算數(shù)與上年持平，主要原因：2022年、2023年均無因公出國（境）預(yù)算。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次，主要是：沒有因公出國（境）預(yù)算。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)2.11萬元，決算數(shù)1.98萬元，其中：

公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：沒有購置公務(wù)用車預(yù)算。決算數(shù)與上年持平,主要原因：沒有購置公務(wù)用車預(yù)算。全年使用財(cái)政撥款購置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)2.11萬元，決算數(shù)1.98萬元，完成全年預(yù)算的93.84%，主要原因：嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。決算數(shù)與上年持平,主要原因：控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，只減不增原則。年末使用財(cái)政撥款負(fù)擔(dān)費(fèi)用的公務(wù)用車保有量1輛。

（三）公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)14.19萬元，決算數(shù)13.11萬元，完成全年預(yù)算的92.38%，主要原因：嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。決算數(shù)與上年持平,主要原因：落實(shí)過緊日子要求壓減公務(wù)接待費(fèi)。全年國內(nèi)公務(wù)接待210批，累計(jì)接待980人次，主要是：正常公務(wù)接待及招商安商接待費(fèi)用。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，決算數(shù)與上年持平，主要原因：本單位為事業(yè)單位，沒有機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛1輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于公車改革時留在原農(nóng)保局下鄉(xiāng)用車。本部門單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目5個全面開展績效自評，共涉及資金   2210.33萬元，占項(xiàng)目支出總額的106.66%。其中，5個項(xiàng)目評價結(jié)果為“優(yōu)”，0個項(xiàng)目評價結(jié)果為“良”，0個項(xiàng)目評價結(jié)果為“中”，0個項(xiàng)目評價結(jié)果為“差”。   

組織對5個項(xiàng)目開展了部門評價，分別為：2023年代發(fā)資金項(xiàng)目、2023年其他資金項(xiàng)目、2023年增加人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目、2023年業(yè)務(wù)事業(yè)費(fèi)項(xiàng)目、2023年新增工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。涉及一般公共預(yù)算支出327.60萬元，政府性基金預(yù)算支出1882.73萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價情況看，5個項(xiàng)目評價結(jié)果均為優(yōu) 。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出1019.10萬元，政府性基金預(yù)算支出1387.33萬元，評價結(jié)果為“優(yōu)”。從評價情況看，整體績效評價結(jié)果為優(yōu)。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評情況。

上猶縣社會保險服務(wù)中心（本級）本單位“2023年代發(fā)資金項(xiàng)目支出績效自評表”“2023年其他資金項(xiàng)目支出績效自評表”“2023年增加人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評表”“2023年業(yè)務(wù)事業(yè)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評表”“2023年新增工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評表”如下：

項(xiàng)目部門評價報告見第五部分附件。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。 
　　（二）上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。 
　　（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。 
　　（四）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。 
　　（五）附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。 
　　（六）其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。 

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。  
　　（二）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。  
　　（三）上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。  
　　（四）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。 
　　（五）對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。 

（六）一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)支出。

（七）教育支出：反映政府教育事務(wù)支出。

（八）社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

（九）衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

（十）城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分  附件

上猶縣社會保險服務(wù)中心績效自評報告

一、本部門項(xiàng)目績效目標(biāo)情況

1、嚴(yán)格按照上級部署把握好擴(kuò)面征繳工作力度，建立擴(kuò)面征繳長效機(jī)制，完成上級下達(dá)的養(yǎng)老保險方面的各項(xiàng)工作任務(wù)要求；

2、加大內(nèi)外稽核工作力度，建立單位內(nèi)部控制體系確保社?；鸢踩?/font>