上猶縣水利局2020年度部門決算

目    錄

第一部分  上猶縣水利局概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  上猶縣水利局概況

一、部門主要職能

水利局是主管水利工作的縣政府組成部門，主要職是：

（一）貫徹實施國家有關(guān)水利的法律法規(guī)以及省、市有關(guān)水利工作方針、政策，擬定全縣水利建設(shè)與發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，組織編制主要江河湖泊的流域綜合規(guī)劃、防洪規(guī)劃。組織起草地方涉水規(guī)范性文件，按規(guī)定制定水利工程建設(shè)有關(guān)制度并監(jiān)督實施。 

（二）負責全縣生活、生產(chǎn)經(jīng)營、生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌兼顧和保障。 

（三）組織水政監(jiān)察和水行政執(zhí)法，依法查處涉水違法事件，協(xié)調(diào)、仲裁鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）間的水事糾紛。依法負責水利行業(yè)安全生產(chǎn)工作，組織、指導水庫、水電站大壩的安全監(jiān)督管理。 

（四）負責節(jié)約用水工作。指導全縣計劃和節(jié)約用水，推動全縣節(jié)水型社會建設(shè)工作。 

（五）指導水利工程建設(shè)、管理與監(jiān)督。 

（六）指導農(nóng)村水利工作。 

（七）負責河道采砂管理費、水工程水費、水資源費、防洪保安資金的征收使用和監(jiān)督管理工作。 

（八）負責水利系統(tǒng)的科技教育、技術(shù)推廣和涉外工作，指導全縣水利行業(yè)隊伍建設(shè)。承擔水利統(tǒng)計工作。 

（九）承辦縣人民政府度和上級主管部門交辦的其它事項。 

二、部門基本情況

2020年上猶縣水利局共有預算單位1個，包括：上猶縣水利局本級。上猶縣水利局是縣政府主管水利工作的工作部門，為正科級，內(nèi)設(shè)機構(gòu)二個股室：人秘股、業(yè)務(wù)股，局所屬全額撥款公益一類事業(yè)單位四個：上猶縣水利工程管理站、上猶縣機電管理站（質(zhì)量監(jiān)督站）、上猶縣水土保持生態(tài)環(huán)境監(jiān)督大隊、上猶縣水利水電勘測設(shè)計室（水利技術(shù)推廣站）、上猶縣水政監(jiān)察大隊。

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1  個，包括：機關(guān)本級及局所屬全額撥款公益一類事業(yè)單位。

本部門2020年年末實有人數(shù)  95 人，其中在職人員 38 人，離休人員 1 人，退休人員 36  人；年末其他人員 20  人；年末學生人數(shù) 0  人。

第二部分  2020年度部門決算表

詳見附表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計 1343.4萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余206.70萬元，較2019年增加206.63萬元，增長259185%；本年收入合計 1136.7 萬元，較2019年增加254.46 萬元，增長29 %，主要原因是：一是機構(gòu)改革，縣水土保持局并入縣水利局，二是增加政府性基金預算財政撥款收入。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入 1136.7 萬元，占 100 %；事業(yè)收入 0  萬元，占 0 %；經(jīng)營收入  0 萬元，占 0 %；其他收入  0 萬元，占 0 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計 1343.4 萬元，其中本年支出合計 977.91萬元，較2019年增加302.3萬元，增長45 %，主要原因是：農(nóng)林水事務(wù)支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余365.49萬元，較2019年增加 158.78萬元，增長77%，主要原因是：預撥項目資金。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 490.14 萬元，占 50 %；項目支出487.77萬元，占50 %；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為2903.19萬元，決算數(shù)為977.91萬元，完成年初預算的34%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為35.82  萬元，主要原因是：調(diào)整年初預算支出項目。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為39.3萬元，決算數(shù)為 0 萬元，主要原因是：調(diào)整年初預算支出項目。

（三）農(nóng)林水支出年初預算數(shù)為2944.52萬元，決算數(shù)為942.09萬元，主要原因是：調(diào)整年初預算支出項目。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出490.15萬元，其中：

（一）工資福利支出379.83萬元，較2019年增加56.36 萬元，增長17 %，主要原因是：人員變動。

（二）商品和服務(wù)支出67.06萬元，較2019年減少34.42萬元，下降34%，主要原因是：年度經(jīng)費支出項目變動及從嚴控制一般性支出。

（三）對個人和家庭補助支出43.25萬元，較2019年增加28.89萬元，增長201 %，主要原因是：社保保險支出增加。

（四）資本性支出 0萬元，與2019年持平。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為15.33萬元，決算數(shù)為12.52萬元，完成預算的 82%，決算數(shù)較2019年增加1.91萬元，增長18 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為  0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)與2019年持平。

（二）公務(wù)接待費支出年初預算數(shù)為12.12萬元，決算數(shù)為10.35萬元，完成預算的 85%，決算數(shù)較2019年增加1.94萬元，增長23 %，主要原因是商務(wù)接待支出增加。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：嚴格按接待制度做好接待工作。全年國內(nèi)公務(wù)接待112批，累計接待1100人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出2.17萬元，其中公務(wù)用車購置年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元；公務(wù)用車運行維護費支出年初預算數(shù)為3.12萬元，決算數(shù)為2.17萬元，完成預算的70%，決算數(shù)較2019年減少0.02萬元，基本與去年持平，年末公務(wù)用車保有 1 輛。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：嚴格車輛管理制度。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出67.06萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較年初預算數(shù)減少166.14萬元，降低67 %，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少、落實過緊日子要求壓減支出等。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額 0 萬元，其中：政府采購貨物支出 0 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %。（省級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2020年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是水政執(zhí)法用車。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預算項目支出所有二級項目 1個全面開展績效自評，共涉及資金  1300萬元，占一般公共預算項目支出總額的 48%。    

組織對水利等 1 個部門開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出977.91萬元萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

（三）2020年度水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目支出評價報告

2020年是我縣實施水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目的最后一年，在上級業(yè)務(wù)主管部門的關(guān)心指導下，我縣緊緊圍繞“治理水土流失、推進生態(tài)文明建設(shè)、助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展”三大目標，通過總結(jié)以獎代補試點項目實施以來的經(jīng)驗，繼續(xù)扎實推進水土保持工程建設(shè)以獎代補試點工作，現(xiàn)將項目支出評價總結(jié)如下:

一、項目基本情況

（一）項目概況

2018年開始，我縣被水利部列為水土保持工程建設(shè)以獎代補試點縣，試點期為三年，2020年是水土保持工程建設(shè)以獎代補試點工作開展的最后一年。

2020年我縣以獎代補項目將續(xù)建李田坑、石坑、東塘三條小流域，計劃完成水土流失綜合治理面積34平方公里。以獎代補項目計劃總投資1300萬元，其中中央水利發(fā)展資金1000萬元，地方財政資金300萬元。截至目前為止，項目已完成92%。

（二）績效目標

為保證項目資金使用效率、效益最大化，今年年初從數(shù)量指標、效益指標及滿意度指標三方面設(shè)定了年度績效目標，即數(shù)量指標（完成水土流失綜合治理面積34km2），質(zhì)量指標（工程驗收合格率100%），時效指標（截至2020年底，投資完成比例90%以上，截至2020年6月底，投資完成比例100%），生態(tài)效益指標（新增年保土6萬噸，新增年保水300萬立方米），可持續(xù)影響指標（已建工程是否良性運行，工程是否達到設(shè)計使用年限），服務(wù)對象滿意度指標（受益群眾滿意度達到90%以上）。

二、績效評價工作開展情況

（一）評價目的

根據(jù)項目支出績效評價的決策、過程、產(chǎn)出及效益四大指標，對資金支出行為過程及其效果進行綜合評價和判斷。評價資金使用的科學性、合理性和有效性，評價專項資金支出帶來的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益及可持續(xù)影響。分析存在的問題，提出完善資金管理的制度機制、提升資金使用效益的相關(guān)建議。

（二）評價方法

根據(jù)《上猶縣財政局關(guān)于開展2020年度縣本級預算項目和部門整體支出績效評價工作的通知》（上財發(fā)〔2021〕5號），縣水利局組織了自評小組，按照年初制定的績效目標，采用收集整理項目資料、實地踏勘、問卷調(diào)查等多種方式，逐項對照自查，定量和定性分析形成評價結(jié)論。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

經(jīng)我局初步自評，2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目政策依據(jù)充分、完善，專項資金使用符合政策要求，資金支付審批管理較規(guī)范，項目效益明顯，項目區(qū)群眾滿意度高。

根據(jù)《2020年度上猶縣項目支出部門評價指標體系》評分，得分94分（詳見下表），財政支出績效為“良好”。詳見下表：

2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目支出部門評價指標

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

根據(jù)省水利廳下發(fā)的《江西省水利廳關(guān)于提前下達2020年中央水利發(fā)展資金及省級水利專項資金計劃及任務(wù)的通知》（贛水規(guī)計字【2019】27號）、《江西省水利廳關(guān)于下達2020年第二批省級水利專項資金計劃及任務(wù)的通知》（贛水規(guī)計字〔2020〕6號）文件要求，縣水利局組織實施了2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目，總投資1300萬元。

按照以獎代補試點項目實施程序，結(jié)合小流域?qū)嵤┓桨讣敖ㄔO(shè)主體申報情況，縣水利局秉承著按需分配的原則，合理分解項目資金，制定了2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補項目計劃，并按照財政資金績效評價要求，合理設(shè)置了十項績效目標。

（二）項目過程情況

1、資金管理

2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目總投資1300萬元，其中中央資金1000萬元，省級資金300萬元。財政資金到位率100%。

以獎代補項目嚴格按照項目資金管理辦法實施，實行專賬管理制和縣級報賬制。截至目前，完成項目資金1200萬元。

2、組織實施

在以獎代補試點項目實施之初，縣政府就印發(fā)了《上猶縣水土保持工程建設(shè)以獎代補試點工作方案》，縣水保委制定了《上猶縣水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目管理暫行辦法》，使整個以獎代補項目實施工作有了指導性和操作性更強的規(guī)范性文件依據(jù)。項目實施過程中，縣水利局按照水土保持工程建設(shè)以獎代補項目管理有關(guān)規(guī)定，建立和健全了項目實施管理的資金使用、工程監(jiān)管、項目管理等各個方面制度，并編制了“一書兩表三單四圖”的標準項目資料文本。

（三）項目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出數(shù)量

績效目標：2020年水土保持以獎代補項目計劃綜合治理水土流失面積34平方公里。

實際完成情況：完成綜合治理水土流失面積34平方公里。

2、產(chǎn)出質(zhì)量

績效目標：工程驗收合格率達到100%。

實際完成情況：完成項目經(jīng)驗收，合格率均達到100%。

3、產(chǎn)出時效

績效目標：截至2020年底，投資完成比例90%；截至2021年6月底，投資完成比例100%。

實際完成情況：2020年，項目完成投資1200萬元，占總投資的92.3%。

（四）項目效益情況

1、生態(tài)效益

績效目標：新增年保土能力6萬噸，新增年保水能力300萬方。

實際完成情況：根據(jù)水土保持措施效益定額計算，得出該項目新增年保土能力7.19萬噸，新增年保水能力341.12萬方。

2、可持續(xù)影響

績效目標：已建工程是否良性運行，工程是否達到設(shè)計使用年限。

實際完成情況：經(jīng)自查，已完成工程均運行良好。

3、受益對象滿意度

績效目標：受益群眾滿意度≥90%。

實際完成情況：經(jīng)對項目區(qū)受益群眾進行滿意度調(diào)查，總體滿意度達到了96%。

五、存在的主要問題

我縣2020年水土保持工程建設(shè)以獎代補試點項目實施過程中存在的問題，主要表現(xiàn)在：

1、因水土保持以獎代補項目是由建設(shè)主體編制預算并組織實施，因此預算編制的科學性與預算執(zhí)行率可能出現(xiàn)較大偏差，導致結(jié)余資金較多。

2、項目計劃發(fā)生變更，導致部分項目未能及時實施。

第四部分  名詞解釋

    一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

四、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

六、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

七、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。