目 錄
第一部分 概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年部門預(yù)算情況說明
一、2020年部門預(yù)算收支情況說明
二、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
第三部分 2020年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《 “三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)表》(納入績(jī)效目標(biāo)批復(fù)試點(diǎn)的項(xiàng)目)
第四部分 名詞解釋
第一部分 上猶縣審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
上猶縣審計(jì)局是主管審計(jì)業(yè)務(wù)工作的縣政府直屬機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：按照“提升審計(jì)能力，規(guī)范審計(jì)行為，樹立審計(jì)新形象”這個(gè)目標(biāo)，緊緊圍繞“審計(jì)工作為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保駕護(hù)航”這一工作主線，夯實(shí)“服務(wù)大局、科學(xué)創(chuàng)新”兩個(gè)基礎(chǔ)，突出“重大投資項(xiàng)目審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、行業(yè)審計(jì)”這三項(xiàng)重點(diǎn)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮了審計(jì)在促進(jìn)上猶經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展中的積極作用。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會(huì)。
二、部門基本情況
上猶縣審計(jì)局編制數(shù)25人，其中：行政編制13人，機(jī)關(guān)工勤編制1人，全額事業(yè)編制11人。實(shí)有人數(shù)31人，其中：在職人員21人，包括行政7人、機(jī)關(guān)工勤1人、全額事業(yè)13人；退休人員9人。
第二部分 上猶縣審計(jì)局2020年部門預(yù)算情況說明
一、2020年部門預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2020年上猶縣審計(jì)局收入預(yù)算總額為604萬元，較上年增長(zhǎng)4%，其中：財(cái)政撥款494萬元，占收入預(yù)算總額的82%，包括財(cái)政補(bǔ)助收入329萬元、納入預(yù)算管理的非稅收入165萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入20萬元，占收入預(yù)算總額的3%；其他收入50萬元，占收入預(yù)算總額的8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余其他資金40萬元，占收入預(yù)算總額的7%。
（二）支出預(yù)算情況
2020年上猶縣審計(jì)局支出預(yù)算總額為604萬元，較上年增長(zhǎng)4%，其中：
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出604萬元，占支出預(yù)算總額的100%，包括工資福利支出332.53萬元，較上年下降7.4%、商品和服務(wù)支出251.47萬元，較上年增長(zhǎng)30.4%、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.9萬元，較上年下降93.1%、資本性支出19.1萬元，較上年增長(zhǎng)19.4%。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出560.5萬元，較上年增長(zhǎng)2%，占支出預(yù)算總額的93%；社會(huì)保障和就業(yè)支出21.9萬元，較上年下降30%，占支出預(yù)算總額的3%；衛(wèi)生健康支出11.6萬元，較上年增長(zhǎng)100%，占支出預(yù)算總額的2%；農(nóng)林水支出10萬元，較上年增長(zhǎng)100%，占支出預(yù)算總額的2%。
（三）財(cái)政撥款支出情況
2020年上猶縣審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算494萬元，較上年增長(zhǎng)2.6%，具體為：一般公共服務(wù)支出450.5萬元，較上年增長(zhǎng)0.5%，社會(huì)保障和就業(yè)支出21.9萬元，較上年下降30%，衛(wèi)生健康支出11.6萬元，較上年增長(zhǎng)100%，農(nóng)林水支出10萬元，較上年增長(zhǎng)100%。
（四）政府性基金情況
2020年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明
2020年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算159.77萬元，比2019年預(yù)算減少33.13萬元,減少 21 %。
（六）政府采購情況
2020年部門所屬各單位政府采購總額84萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算19萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算65萬元。
（七）國有資產(chǎn)占有使用情況
部門無車輛。
（八）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況
2020年實(shí)行純凈目標(biāo)管理的項(xiàng)目 1 個(gè)（部門預(yù)算中30萬元以上的，且進(jìn)行了績(jī)效評(píng)審的項(xiàng)目），涉及的資金604萬元（《2019年部門總體預(yù)算績(jī)效目標(biāo)》）；納入績(jī)效目標(biāo)批復(fù)試點(diǎn)的項(xiàng)目 0 個(gè)，涉及資金 0元。
二、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
2020年上猶縣審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排33.8萬元。其中：
因公出國（境）費(fèi)0萬元。
公務(wù)接待費(fèi)33.8萬元，比上年減少1.08萬元，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和國務(wù)院“約法三章”要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
第三部分 上猶縣審計(jì)局2020年部門預(yù)算表
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。
（一）財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，包括財(cái)政補(bǔ)助收入、納入預(yù)算管理的資金、專項(xiàng)收入、納入預(yù)算的政府性基金收入。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（七）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2019年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指審計(jì)局行政單位用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）其它審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）：指審計(jì)局行政單位用于其它審計(jì)事務(wù)的支出。
（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
