目 錄
第一部分 概況
一、部門主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 2021年部門預(yù)算情況說明
一、2021年部門預(yù)算收支情況說明
二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
第三部分 2021年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《 “三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《部門（單位）整體績效目標(biāo)表》
十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》
第四部分 名詞解釋
第一部分 上猶縣審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
上猶縣審計(jì)局是主管審計(jì)業(yè)務(wù)工作的縣政府直屬機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：按照“提升審計(jì)能力，規(guī)范審計(jì)行為，樹立審計(jì)新形象”這個(gè)目標(biāo)，緊緊圍繞“審計(jì)工作為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展保駕護(hù)航”這一工作主線，夯實(shí)“服務(wù)大局、科學(xué)創(chuàng)新”兩個(gè)基礎(chǔ)，突出“重大投資項(xiàng)目審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、行業(yè)審計(jì)”這三項(xiàng)重點(diǎn)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮了審計(jì)在促進(jìn)上猶經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展中的積極作用。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會。
二、部門機(jī)構(gòu)設(shè)置情況和基本情況
2021年上猶縣審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè)。
編制人數(shù)小計(jì)25人,其中：行政編制人數(shù)11人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)14人,自收自支編制人數(shù)0人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)33人,其中：在職人數(shù)小計(jì)23人,行政在職人數(shù)10人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)13人。離休人數(shù)小計(jì)0人,退休人數(shù)小計(jì)10人,退職人員0人,遺屬人數(shù)0人。
第二部分 上猶縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算情況說明
一、2021年部門預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2021年上猶縣審計(jì)局收入預(yù)算總額為736萬元，比上年增長21.85%，增長原因是納入了財(cái)政負(fù)擔(dān)人員績效和基建審計(jì)費(fèi)用上漲，其中：財(cái)政撥款574.3萬元，占收入預(yù)算總額的78%，包括財(cái)政補(bǔ)助收入229.3萬元、專項(xiàng)收入245萬元,罰沒收入100萬元；上級補(bǔ)助收入10萬元，占收入預(yù)算總額的1.4%；其他收入50萬元，占收入預(yù)算總額的6.8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余其他資金80萬元，占收入預(yù)算總額的10.9%;上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余財(cái)政撥款21.7萬元，占收入預(yù)算總額的2.9%。
（二）支出預(yù)算情況
2021年上猶縣審計(jì)局支出預(yù)算總額為736萬元，比上年增長21.85%，增長原因是財(cái)政負(fù)擔(dān)了人員績效和基建審計(jì)費(fèi)用上漲，其中：
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：基本支出736萬元，占支出預(yù)算總額的100%，包括工資福利支出419.2萬元、商品和服務(wù)支出274.06萬元(其中黨建經(jīng)費(fèi)5萬元)、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出6.24萬元、資本性支出36.5萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出685.5萬元，占支出預(yù)算總額的93.1%；社會保障和就業(yè)支出23.3萬元，占支出預(yù)算總額的3.2%；衛(wèi)生健康支出11.5萬元，占支出預(yù)算總額的1.6%；農(nóng)林水支出15.7萬元，占支出預(yù)算總額的2.1%。
（三）財(cái)政撥款支出情況
2021年財(cái)政撥款支出預(yù)算574.3萬元，比上年增加80.32萬元，增長原因是專項(xiàng)收入增加，具體支出的情況是：一般公共服務(wù)支出529.5萬元，占支出預(yù)算總額的71.9%；社會保障和就業(yè)支出23.3萬元，占支出預(yù)算總額的3.2%；衛(wèi)生健康支出11.5萬元，占支出預(yù)算總額的1.5%;農(nóng)林水支出10萬元，占支出預(yù)算總額的1.4%。
（四）政府性基金情況
2021年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明
2021年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算 274.06 萬元，比上年預(yù)算增加 22.59 萬元，增長 8 %，增長的主要原因是單位臨聘人員有所增加。
（六）政府采購情況
2021年部門所屬各單位政府采購總額 160.5 萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算 40.5 萬元、政府采購工程預(yù)算 120 萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算 0 萬元。
（七）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2020年12月31日，部門共有車輛 0 輛，其中，一般公務(wù)用車 0 輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 0 輛。
2021年部門預(yù)算安排購置車輛 0 輛，安排購置單位價(jià)值50萬元以上大型設(shè)備具體為： 無 。
（八）績效目標(biāo)設(shè)置情況
2021年實(shí)行績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目1個(gè)（部門預(yù)算中30萬元以上的，且進(jìn)行了績效評審的項(xiàng)目），涉及資金634.3萬元；納入績效目標(biāo)批復(fù)試點(diǎn)的項(xiàng)目0個(gè)，涉及資金0萬元。
二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
2021年上猶縣審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排33萬元。其中：
因公出國（境）費(fèi)0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：沒有因公出國（境）業(yè)務(wù)發(fā)生。
公務(wù)接待費(fèi)33萬元，比上年減少0.8萬元，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和國務(wù)院“約法三章”要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：單位無公車。
公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，比上年增（減）0萬元。
第三部分 上猶縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算表
十張表（詳見附表）
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。
（一）財(cái)政撥款：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，包括財(cái)政補(bǔ)助收入、納入預(yù)算管理的資金、專項(xiàng)收入、納入預(yù)算的政府性基金收入。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。
（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
對部門公開表中實(shí)際使用的功能科目（到項(xiàng)）進(jìn)行解釋。
（一）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
