目    錄

第一部分  概況

    一、本級(jí)主要職責(zé)

    二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  2021年本級(jí)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2021年本級(jí)預(yù)算收支情況說(shuō)明

    二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第三部分  2021年本級(jí)預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門(mén)收入總表》

三、《部門(mén)支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《 “三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)表》

十、《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》

第四部分  名詞解釋

第一部分  上猶縣審計(jì)局概況

一、本級(jí)主要職責(zé)

上猶縣審計(jì)局是主管審計(jì)業(yè)務(wù)工作的縣政府直屬機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：按照“提升審計(jì)能力，規(guī)范審計(jì)行為，樹(shù)立審計(jì)新形象”這個(gè)目標(biāo)，緊緊圍繞“審計(jì)工作為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保駕護(hù)航”這一工作主線，夯實(shí)“服務(wù)大局、科學(xué)創(chuàng)新”兩個(gè)基礎(chǔ)，突出“重大投資項(xiàng)目審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、行業(yè)審計(jì)”這三項(xiàng)重點(diǎn)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮了審計(jì)在促進(jìn)上猶經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展中的積極作用。通過(guò)各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開(kāi)展，維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會(huì)。

二、本級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況和基本情況

2021年上猶縣審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè)。

編制人數(shù)小計(jì)25人,其中：行政編制人數(shù)11人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)14人,自收自支編制人數(shù)0人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)33人,其中：在職人數(shù)小計(jì)23人,行政在職人數(shù)10人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)13人。離休人數(shù)小計(jì)0人,退休人數(shù)小計(jì)10人,退職人員0人,遺屬人數(shù)0人。

第二部分  上猶縣審計(jì)局2021年本級(jí)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2021年本級(jí)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2021年上猶縣審計(jì)局收入預(yù)算總額為736萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.85%，增長(zhǎng)原因是納入了財(cái)政負(fù)擔(dān)人員績(jī)效和基建審計(jì)費(fèi)用上漲，其中：財(cái)政撥款574.3萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的78%，包括財(cái)政補(bǔ)助收入229.3萬(wàn)元、專項(xiàng)收入245萬(wàn)元,罰沒(méi)收入100萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入10萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的1.4%；其他收入50萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的6.8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余其他資金80萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的10.9%;上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余財(cái)政撥款21.7萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的2.9%。

（二）支出預(yù)算情況

2021年上猶縣審計(jì)局支出預(yù)算總額為736萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.85%，增長(zhǎng)原因是財(cái)政負(fù)擔(dān)了人員績(jī)效和基建審計(jì)費(fèi)用上漲，其中：

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：基本支出736萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的100%，包括工資福利支出419.2萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出274.06萬(wàn)元(其中黨建經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元)、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出6.24萬(wàn)元、資本性支出36.5萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出685.5萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的93.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出23.3萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的3.2%；衛(wèi)生健康支出11.5萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的1.6%；農(nóng)林水支出15.7萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的2.1%。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2021年財(cái)政撥款支出預(yù)算574.3萬(wàn)元，比上年增加80.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)原因是專項(xiàng)收入增加，具體支出的情況是：一般公共服務(wù)支出529.5萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的71.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出23.3萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的3.2%；衛(wèi)生健康支出11.5萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的1.5%;農(nóng)林水支出10萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的1.4%。

（四）政府性基金情況

2021年沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2021年部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算  274.06 萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加 22.59 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 8 %，增長(zhǎng)的主要原因是單位臨聘人員有所增加。

（六）政府采購(gòu)情況

2021年部門(mén)所屬各單位政府采購(gòu)總額 160.5 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算 40.5 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算 120    萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算 0 萬(wàn)元。

（七）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，部門(mén)共有車輛 0 輛，其中，一般公務(wù)用車 0 輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 0 輛。

2021年部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置車輛 0 輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值50萬(wàn)元以上大型設(shè)備具體為：  無(wú)  。

（八）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2021年實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理的項(xiàng)目1個(gè)（部門(mén)預(yù)算中30萬(wàn)元以上的，且進(jìn)行了績(jī)效評(píng)審的項(xiàng)目），涉及資金634.3萬(wàn)元；納入績(jī)效目標(biāo)批復(fù)試點(diǎn)的項(xiàng)目0個(gè)，涉及資金0萬(wàn)元。

二、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2021年上猶縣審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排33萬(wàn)元。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：沒(méi)有因公出國(guó)（境）業(yè)務(wù)發(fā)生。

公務(wù)接待費(fèi)33萬(wàn)元，比上年減少0.8萬(wàn)元，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和國(guó)務(wù)院“約法三章”要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：?jiǎn)挝粺o(wú)公車。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元。

第三部分  上猶縣審計(jì)局2021年本級(jí)預(yù)算表

十張表（詳見(jiàn)附表）

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

各部門(mén)結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。

（一）財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，包括財(cái)政補(bǔ)助收入、納入預(yù)算管理的資金、專項(xiàng)收入、納入預(yù)算的政府性基金收入。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對(duì)部門(mén)公開(kāi)表中實(shí)際使用的功能科目（到項(xiàng)）進(jìn)行解釋。

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。