第三部分  2023年度部門決算情況說明

 

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計10535.07萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；本年收入合計10535.07萬元，比上年增加3349.03萬元，增長46.60%，主要原因：本年收入包括其他資金收入　。

本年收入的具體構成：財政撥款收入8379.05萬元，占79.53%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入2156.02萬元，占20.47%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計10535.07萬元，其中本年支出合計10535.07萬元，比上年增加3349.03萬元，增長46.60.00%，主要原因：本年支出包括其他資金支出；結余分配0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；年末結轉和結余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：按年初預算執(zhí)行。

本年支出的具體構成：基本支出1105.05萬元，占10.49%；項目支出9430.02萬元，占89.51%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數5103.55萬元，決算數8379.05萬元，完成年初預算的164.18%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數0.00萬元，決算數508.33萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：追加執(zhí)收執(zhí)罰支出、兩違拆除費支出。

（二）科學技術支出年初預算數14.20萬元，決算數14.20萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：嚴格按年初預算執(zhí)行。

（三）教育支出年初預算數0.00萬元，決算數24.40萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：追加其他商品和服務支出。

（四）社會保障和就業(yè)支出年初預算數67.56萬元，決算數67.56萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：嚴格按年初預算執(zhí)行。

（五）衛(wèi)生和健康支出年初預算數24.07萬元，決算數24.07萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：嚴格按年初預算執(zhí)行。

（六）節(jié)能環(huán)保支出年初預算數0.00萬元，決算數36.60萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：追加了滲濾液處理站運營費。

（七）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預算數4997.72萬元，決算數7520.23萬元，完成年初預算的150.47%。預決算差異主要原因：增加生活垃圾焚燒處理等費用。

（八）農林水支出年初預算數0.00萬元，決算數183.66萬元，完成年初預算的100.00%。預決算差異主要原因：新增園林綠地等養(yǎng)護經費。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1092.15萬元，其中：

（一）工資福利支出1040.68萬元，比上年增加55.96萬元，增長5.68%，主要原因：增加伙食補助費。

（二）商品和服務支出31.80萬元，比上年減少5069.24萬元，下降99.38%，主要原因：本年度大部分商品和服務支出計入財政撥款項目支出。

（三）對個人和家庭補助支出19.67萬元，比上年增加17.75萬元，增長924.48%，主要原因：提高退休人員補助。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：與上年相等。

 

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數20.49萬元，決算數20.49萬元，完成全年預算的100.00%；決算數比上年減少0.83萬元，下降3.89%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，完成全年預算的0.00%，主要原因：與上年相等。決算數比上年增加萬元，增長0.00%，主要原因：與上年相等。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：國內公務接待。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，其中：

公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，完成全年預算的0.00%，主要原因：按年初預算嚴格執(zhí)行。決算數比上年增加0.00萬元，增長0.00%,主要原因：按年初預算嚴格執(zhí)行。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，完成全年預算的0.00%，主要原因：按年初預算嚴格執(zhí)行。決算數比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：與上年相等。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。

（三）公務接待費全年預算數20.49萬元，決算數20.49萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：按年初預算嚴格執(zhí)行。決算數比上年增減少0.83萬元，下降3.89%,主要原因：減少開支。全年國內公務接待151批，累計接待1270人次，主要是：接待其他縣市單位進行工作交流。

其中：外事接待費決算數0.00萬元，決算數比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：按年初預算嚴格執(zhí)行。全年外事接待0批，累計接待0人次，主要是：國內接待。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2023年度機關運行經費支出31.80萬元，決算數比上年5069.24萬元，下降99.38%，主要原因：商品和服務支出減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額2659.51萬元，其中：政府采購貨物支出1413.31萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出1246.20萬元。授予中小企業(yè)合同金額2659.51萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1564.51萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的58.83%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100.00%。

八、國有資產占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛100輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車98輛，其他用車主要是用于園林綠化灑水車、路燈作業(yè)車、下水道聯(lián)合疏通車、環(huán)衛(wèi)作業(yè)用車等。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目3個全面開展績效自評，共涉及資金10535.07 萬元，占項目支出總額的100.00%。其中，3個項目評價結果為“優(yōu)”，0個項目評價結果為“良”，0個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。      

組織對1個項目開展了部門評價，分別為：“環(huán)衛(wèi)運行專項經費”。涉及一般公共預算支出1833.15萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本預算支出0.00萬元。從評價情況看，本年預算配置控制較好, 預算管理方面，制度執(zhí)行總體較為有效，但仍需進一步強化。

組織開展部門整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出8028.74萬元，政府性基金預算支出350.31萬元，評價結果為“優(yōu)”。從評價情況看，整體支出績效評價基本完成年初目標，完成相關績效指標。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，部門整體支出項目支出項目績效自評得分為96分。項目全年預算數為11097.61萬元，執(zhí)行數為10535.07萬元，完成預算的94.93%。項目績效目標完成情況：一是創(chuàng)建省級“文明城市”工作；二是全力加快城區(qū)綠化彩化建設，打造宜居園林城市；三是提升城市品質的市政基礎設施、環(huán)衛(wèi)設施、景觀亮化、綠化提升等工作；四是根據年初工作規(guī)劃和重點性工作，積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標；五是通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。發(fā)現的問題及原因：預算編制、會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數據不夠精準。下一步改進措施：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。二是加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發(fā)生。三是加強學習如何科學合理制定績效目標及考核體系，充分發(fā)揮績效工作效能。四是加強績效評價，確保績效目標的完成。

本部門“環(huán)衛(wèi)運行專項經費  ”、“市政管護經費 ” 項目支出績效自評結果如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（三）部門評價項目績效評價情況。

本部門公開2023年環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目部門評價報告（見附件）。

 

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）政府性基金收入：反映各級政府及其所屬部門根據法律、行政法規(guī)規(guī)定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

（三）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（四）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（五）經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(六)其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

(七)年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

(八)年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

二、支出科目

(一)基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

(二)項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出

（四）社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障和就業(yè)方面的支出。

（五）衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

（六）一般公共服務支出：反映政府提供一般公共服務的支出。

（七）節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。

（八）農林水支出：反映政府農林水事務支出。

（九）教育支出：反映政府教育事務支出。

（十）科學技術支出：反映科學技術方面的支出。

三、相關專業(yè)名詞

 （一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分  附件

 

2023年上猶縣城市管理局環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目

支出績效自評報告

一、項目基本情況

為正常開展縣城區(qū)和14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)日產200噸生活垃圾的收集、轉運和填埋處理工作，推進高標準環(huán)衛(wèi)作業(yè)，提升環(huán)衛(wèi)機械化水平，做到清掃保潔精細化、垃圾清運制度化、公廁和中轉站管理標準化、衛(wèi)生死角清理全域化、湖面打撈常態(tài)化、生活垃圾無害化處理規(guī)范化。使垃圾收集轉運質量達到《環(huán)境衛(wèi)生作業(yè)管理標準》相關要求。

 

二、績效評價工作開展情況

(一)績效評價的目的、對象和范圍

為促進預算部門強化績效理念，提高資金使用效益，發(fā)揮財政資金在環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目支出中的作用，進一步提升政府部門績效水平，根據財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預[2020]10 號)、對該項目2023年度執(zhí)行情況和資金使用情況進行績效評價。

1、評價目的

財政支出項目績效評價旨在通過評價改善財政資金支出管理，優(yōu)化資源配置及提高公共服務水平，本次2023年度環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目績效評價主要目的：一是根據上述文件精神，對2023年度環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目開展績效評價工作，綜合反映項目支出成效，梳理項目存在的問題并提出建議，強化項目單位預算績效管理理念，提高財政資金的使用效率；二是通過本次績效評價工作的開展，為上猶縣績效評價管理辦公室預算績效管理工作積累經驗，探索更加符合財政項目管理特點的績效管理模式和方法，優(yōu)化項目頂層設計，提升財政支出執(zhí)行效率。

2、評價對象和范圍

本次績效評價對象為2023年環(huán)衛(wèi)運行專項經費項目，2023年初預算安排資金1833.15萬元，實際支出1833.15萬元。

三、主要經驗、存在的問題及原因分析

(一)主要經驗

經過本項績效評價所了解和掌握的情況來分析，主要經驗有：

1、對城區(qū)仙人湖水面漂浮垃圾，采取組合打撈的辦法，以“大船加小船”的形式進行巡回打撈，確保打撈工作無死角，提高了湖面垃圾打撈效率。

2、清掃保潔精細化，實行“三全保潔”，全時段、全方位、全天候，每天實行14小時保潔，路面滯留不超過15分鐘，日常環(huán)衛(wèi)工作管理做到無間斷、無空隙、無死角，街道衛(wèi)生始終保持干凈整潔。

(二)存在的問題及原因分析和有關建議

老城區(qū)部門城市基礎設施相對落后，清掃保潔效果不好，特別是城鄉(xiāng)結合部及背街小巷，部分居民環(huán)衛(wèi)意識不強，存在亂扔亂倒垃圾行為。

建議：加強宣傳教育和勸導力度，提高居民的環(huán)衛(wèi)意識，引導廣大居民愛護公共衛(wèi)生，自覺維護市容市貌。從垃圾源頭抓起，環(huán)衛(wèi)一線管理人員加大保潔力度，針對臨街店面嚴格落實“門前三包”責任制度。同時，通過教育部門與學校聯(lián)合，開展環(huán)境衛(wèi)生研學活動，加強青少年環(huán)衛(wèi)意識培養(yǎng)。