第三部分  2023年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2023年度收入總計9987.74萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；本年收入合計9987.74萬元，比上年增加3406.97萬元，增長51.77%，主要原因：本年收入包括其他資金收入。

本年收入的具體構(gòu)成：財政撥款收入7833.12萬元，占78.43%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入2154.61萬元，占21.57%。  

二、支出決算情況說明

本單位2023年度支出總計9987.74萬元，其中本年支出合計9987.74萬元，比上年增加3406.97萬元，增長51.77%，主要原因：本年支出包括其他資金支出；結(jié)余分配0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：按年初預(yù)算執(zhí)行。

本年支出的具體構(gòu)成：基本支出699.69萬元，占7.01%；項目支出9288.05萬元，占92.99%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2023年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)4707.49萬元，決算數(shù)7833.12萬元，完成年初預(yù)算的166.40%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)447.73萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：追加執(zhí)收執(zhí)罰支出。

（二）科學技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)14.20萬元，決算數(shù)14.20萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：嚴格按年初預(yù)算執(zhí)行。

（三）教育支出年初預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)24.40萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：追加其他商品和服務(wù)支出。

（四）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)52.14萬元，決算數(shù)52.14萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：嚴格按年初預(yù)算執(zhí)行。

（五）衛(wèi)生和健康支出年初預(yù)算數(shù)18.57萬元，決算數(shù)18.57萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：嚴格按年初預(yù)算執(zhí)行。

（六）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)36.60萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：追加了滲濾液處理站運營費。

（七）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)4622.58萬元，決算數(shù)7055.82萬元，完成年初預(yù)算的152.64%。預(yù)決算差異主要原因：增加生活垃圾焚燒處理等費用。

（八）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)183.66萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。預(yù)決算差異主要原因：新增園林綠地等養(yǎng)護經(jīng)費。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出686.79萬元，其中：

（一）工資福利支出652.38萬元，比上年減少10.64萬元，下降1.60%，主要原因：其他工資福利減少。

（二）商品和服務(wù)支出16.50萬元，比上年減少4801.21萬元，下降99.66%，主要原因：本年度大部分商品和服務(wù)支出計入財政撥款項目支出。

（三）對個人和家庭補助支出17.91萬元，比上年增加16.23萬元，增長966.07%，主要原因：提高退休人員補助。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：與上年相等。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)16.99萬元，決算數(shù)16.99萬元，完成全年預(yù)算的100.00%；決算數(shù)比上年減少0.61萬元，下降3.47%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，完成全年預(yù)算的0.00%，主要原因：與上年相等。決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：與上年相等。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（二）公務(wù)用車購置及運行維護費全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，其中：

公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，完成全年預(yù)算的0.00%，主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0.00%,主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。全年使用財政撥款購置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運行維護費全年預(yù)算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，完成全年預(yù)算的0.00%，主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。年末使用財政撥款負擔費用的公務(wù)用車保有量0輛。

（三）公務(wù)接待費全年預(yù)算數(shù)16.99萬元，決算數(shù)16.99萬元，完成全年預(yù)算的100.00%，主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。決算數(shù)比上年減少0.61萬元，下降3.47%,主要原因：減少開支。全年國內(nèi)公務(wù)接待121批，累計接待970人次，主要是：國內(nèi)接待。

其中：外事接待費決算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因：按年初預(yù)算嚴格執(zhí)行。全年外事接待0批，累計接待0人次。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本單位2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出16.50萬元，決算數(shù)比上年減少4801.21萬元，下降99.66%，主要原因：商品和服務(wù)支出減少。

七、政府采購支出情況說明

本單位2023年度政府采購支出總額2659.51萬元，其中：政府采購貨物支出1413.31萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出1246.20萬元。授予中小企業(yè)合同金額2659.51萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1564.51萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的58.83%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本單位共有車輛98輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車98輛，其他用車主要是用于園林綠化灑水車、路燈作業(yè)車、下水道聯(lián)合疏通車、環(huán)衛(wèi)作業(yè)用車等。本單位單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對納入2023年度部門預(yù)算范圍的二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金9987.74萬元，占項目支出總額的100.00%。其中，1個項目評價結(jié)果為“優(yōu)”，0個項目評價結(jié)果為“良”，0個項目評價結(jié)果為“中”，0個項目評價結(jié)果為“差”。    

（二）單位決算中項目績效自評情況。

本單位“部門整體支出績效自評表”如下：

項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，部門整體支出項目支出項目績效自評得分為96分。項目全年預(yù)算數(shù)為10550.09萬元，執(zhí)行數(shù)為9987.74萬元，完成預(yù)算94.67%。項目績效目標完成情況：一是創(chuàng)建省級“文明城市”工作；二是全力加快城區(qū)綠化彩化建設(shè)，打造宜居園林城市；三是提升城市品質(zhì)的市政基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)衛(wèi)設(shè)施、景觀亮化、綠化提升等工作；四是根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點性工作，積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標；五是通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：預(yù)算編制、會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠精準。下一步改進措施：一是細化預(yù)算編制工作，認真做好預(yù)算的編制。進一步加強內(nèi)部預(yù)算管理意識，嚴格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預(yù)算編制的科學性、嚴謹性和可控性。二是加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。在費用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。三是加強學習如何科學合理制定績效目標及考核體系，充分發(fā)揮績效工作效能。四是加強績效評價，確?？冃繕说耐瓿?。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

（二）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（四）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

(七)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余

二、支出科目

(一)基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

(二)項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出

（四）社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障和就業(yè)方面的支出。

（五）衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

（六）一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

（七）節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。

（八）農(nóng)林水支出：反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。

（九）教育支出：反映政府教育事務(wù)支出。

（十）科學技術(shù)支出：反映科學技術(shù)方面的支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。