目    錄

第一部分  上猶縣審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分  上猶縣審計局概況

一、部門主要職能

上猶縣審計局是主管審計業(yè)務工作的縣政府直屬機構(gòu)，主要職責是：按照“提升審計能力，規(guī)范審計行為，樹立審計新形象”這個目標，緊緊圍繞“審計工作為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展保駕護航”這一工作主線，夯實“服務大局、科學創(chuàng)新”兩個基礎，突出“重大投資項目審計、經(jīng)濟責任審計、行業(yè)審計”這三項重點，切實履行審計監(jiān)督職責，充分發(fā)揮了審計在促進上猶經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展中的積極作用。通過各項審計業(yè)務工作的開展，維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學發(fā)展，構(gòu)建和諧社會。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：上猶縣審計局機關。上猶縣審計局有4個內(nèi)設機構(gòu)，分別是人事秘書股、法規(guī)監(jiān)督和電子數(shù)據(jù)股、財政金融經(jīng)貿(mào)涉外審計股、綜合業(yè)務審計股。

本部門2022年年末實有人數(shù)37人，其中在職人員37人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員11人。

第二部分  2022年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計1049.81萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余36.08萬元，較2021年減少96.87萬元，下降8.45%；本年收入合計1013.73萬元，較2021年減少4.35萬元，下降0.43%，主要原因是：人員退休導致財政撥款人員經(jīng)費減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入929.81萬元，占88.57%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入120萬元，占11.43%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計1049.81萬元，其中本年支出合計1049.81萬元，較2021年減少96.87萬元，下降8.45%，主要原因是：厲行勤儉節(jié)約；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少36.08萬元，下降100%，主要原因是：以支定收無結(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1049.81萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為680萬元，決算數(shù)為893.73萬元，完成年初預算的131.43%。其中：

一般公共服務支出年初預算數(shù)為680萬元，決算數(shù)為893.73萬元，完成年初預算的131.43%，主要原因是：工資福利增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出893.73萬元，其中：

（一）工資福利支出544.29萬元，較2021年增加91.84萬元，增長20.3%，主要原因是：2022年發(fā)放績效獎勵工資按評分標準計發(fā)，故發(fā)放獎勵工資增加。

（二）商品和服務支出327.96萬元，較2021年減少101.38萬元，下降23.61%，主要原因是：堅持過緊日子縮減開支。

（三）對個人和家庭補助支出21.48萬元，較2021年減少3.86 萬元，下降15.23%，主要原因是：人員變動。

（四）資本性支出0萬元，較2021年無變化，主要原因是：2022年沒有資本性支出。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)為   20萬元，決算數(shù)為20萬元，完成全年預算的100%，決算數(shù)較2021年無變化，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是無此項開支。決算數(shù)較全年預算數(shù)增加的主要原因是：無此項開支。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：無此項開支。

（二）公務接待費支出全年預算數(shù)為20萬元，決算數(shù)為20萬元，完成全年預算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是嚴格按預算執(zhí)行。決算數(shù)較全年預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：嚴格按預算執(zhí)行。全年國內(nèi)公務接待124批，累計接待1111人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：無外事接待開支。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置全年預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是全年無此項開支，全年購置公務用車0輛。決算數(shù)較全年預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：全年無此項開支；公務用車運行維護費支出全年預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是全年無此項開支，年末公務用車保有0輛。決算數(shù)較全年預算數(shù)增加（減少）的主要原因是：全年無此項開支。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度機關運行經(jīng)費支出327.96萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較上年決算數(shù)減少101.38萬元，降低23.61%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減一般性支出。 

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

本部門共有車輛0輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，其中車輛中的其他用車主要是無；單價100萬元（含）以上設備0臺（套）。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織對2022年度一般公共預算支出開展整體績效自評，涉及一般公共預算支出716.47萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，本部門高度重視預算績效管理工作，著力提高績效意識和部門資金使用效益。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

本部門今年在部門決算中反映部門整體支出項目績效自評結(jié)果。

部門整體支出項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，部門整體支出項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)為716.47萬元，執(zhí)行數(shù)為716.47萬元，完成預算的100%。主要產(chǎn)出和效果：2022年，根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點性工作，積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：預算編制、會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎數(shù)據(jù)不夠精準。

下一步改進措施：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內(nèi)部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。二是加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。三是加強學習如何科學合理制定績效目標及考核體系，充分發(fā)揮績效工作效能。四是加強績效評價，確?？冃繕说耐瓿伞?/font>